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各區(qū)縣（開發(fā)區(qū)）科技行政管理部門、財(cái)政局，各有關(guān)市級(jí)部門，各有關(guān)單位：
為規(guī)范我市科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》《中共西安市委 西安市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》《西安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》等文件，制定了《西安市科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
西安市科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范我市科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績(jī)效若干措施的通知》《中共西安市委 西安市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》《西安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》等文件，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱科技發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)資金”）是由市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的，主要用于支持我市科技事業(yè)發(fā)展，開展科技創(chuàng)新活動(dòng)，提升我市科技創(chuàng)新能力的專項(xiàng)資金。
第三條 專項(xiàng)資金管理和使用原則：
（一）科學(xué)安排，合理配置。發(fā)揮市場(chǎng)配置各類創(chuàng)新要素的導(dǎo)向作用，優(yōu)化資源配置。聚焦西安市發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞西安市科技發(fā)展規(guī)劃，保障重要科研活動(dòng)的實(shí)施。嚴(yán)格按照科研活動(dòng)的目標(biāo)和任務(wù)，科學(xué)合理地編制和安排預(yù)算。
（二）公開公平，擇優(yōu)資助。完善公平競(jìng)爭(zhēng)的項(xiàng)目遴選機(jī)制，通過公開擇優(yōu)、定向擇優(yōu)等方式確定項(xiàng)目承擔(dān)者。
（三）單獨(dú)核算，專款專用。被資助對(duì)象獲得的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，實(shí)行單獨(dú)核算，確保?？顚Ｓ谩?/span>
（四）明確責(zé)權(quán)，追蹤問效。明晰專項(xiàng)資金管理和使用各方的權(quán)利和義務(wù)，加強(qiáng)評(píng)估監(jiān)管和驗(yàn)收評(píng)價(jià)體系建設(shè)，加強(qiáng)科研誠信建設(shè)和信用管理，推行面向結(jié)果的追蹤問效機(jī)制。
第四條 專項(xiàng)資金支持范圍主要包括：
（一）科技創(chuàng)新戰(zhàn)略、規(guī)劃、路徑與方法等科技創(chuàng)新理論研究;
（二）重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程技術(shù)研究中心、重大科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等科技創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè);
（三）“雙創(chuàng)”載體建設(shè)，科技中小微企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)等科技創(chuàng)新主體培育，企業(yè)研發(fā)投入和研發(fā)體系建設(shè)等;
（四）產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新、技術(shù)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化和科技成果就地轉(zhuǎn)化;
（五）圍繞支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和區(qū)域產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，支持開展共性關(guān)鍵技術(shù)研究、產(chǎn)品研發(fā)、實(shí)驗(yàn)示范及國(guó)際合作等。
（六）農(nóng)業(yè)科技研發(fā)與示范，農(nóng)村科技服務(wù)體系建設(shè)，醫(yī)學(xué)科技研發(fā)與創(chuàng)新，社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域科技創(chuàng)新與應(yīng)用示范；
（七）科技人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)；
（八）科技金融和服務(wù)體系建設(shè)、科技交流合作、科技創(chuàng)新活動(dòng)等科技創(chuàng)新環(huán)境建設(shè);
（九）市委市政府決定支持的其他科技創(chuàng)新活動(dòng)和重點(diǎn)項(xiàng)目。
第五條 專項(xiàng)資金主要支持在西安市境內(nèi)（含西咸新區(qū)）注冊(cè)登記具有獨(dú)立法人資格的高校、科研院所、企業(yè)等企事業(yè)單位以及其他具備科研開發(fā)、科學(xué)創(chuàng)新與科技服務(wù)能力的單位。
第六條 專項(xiàng)資金主要采取事前資助、事后補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助和其他方式等支持，根據(jù)項(xiàng)目的類別、規(guī)模和產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益等給予不同額度的支持。
第二章 管理職責(zé)
第七條 市財(cái)政局主要職責(zé)：負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金管理的牽頭組織和總體政策研究，審核專項(xiàng)資金的設(shè)立、調(diào)整和退出等事項(xiàng)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫管理，牽頭組織專項(xiàng)資金年度預(yù)算編制和執(zhí)行以及中期財(cái)政規(guī)劃編制，會(huì)審下達(dá)科技計(jì)劃，辦理資金撥付，實(shí)施監(jiān)督檢查和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等。
第八條 市科技局主要職責(zé)：會(huì)同市財(cái)政局制定專項(xiàng)資金管理辦法，負(fù)責(zé)確定專項(xiàng)資金的使用方向，編制年度專項(xiàng)資金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和決算，發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南，組織項(xiàng)目申報(bào)評(píng)審，編制年度科技計(jì)劃；負(fù)責(zé)項(xiàng)目與專項(xiàng)資金的管理、跟蹤檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)、信用管理和信息公開等工作。
第九條 各區(qū)（縣）科技行政和財(cái)政主管部門、開發(fā)區(qū)歸口業(yè)務(wù)和財(cái)政主管部門、相關(guān)高校院所等歸口管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：組織轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目的申報(bào)推薦，協(xié)助市科技局、市財(cái)政局對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理監(jiān)督和驗(yàn)收評(píng)價(jià)，匹配項(xiàng)目約定的經(jīng)費(fèi)。
第十條 項(xiàng)目單位主要職責(zé)：履行法人責(zé)任，負(fù)責(zé)制定科研項(xiàng)目資金內(nèi)部管理辦法，完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，編制申報(bào)具體項(xiàng)目資金預(yù)算和決算報(bào)告，按要求申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，落實(shí)單位自籌資金及相關(guān)保障條件，按規(guī)定權(quán)限調(diào)劑支出預(yù)算，依據(jù)合同執(zhí)行項(xiàng)目和使用資金，按規(guī)定對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，及時(shí)反饋項(xiàng)目進(jìn)度和資金使用情況，主動(dòng)接受科技主管部門財(cái)政及審計(jì)部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)糾正整改檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ煤涂?jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第三章 專項(xiàng)資金預(yù)算及執(zhí)行
第十一條 專項(xiàng)資金預(yù)算按照財(cái)政部門規(guī)定時(shí)間和“二上下”程序編制。市科技局根據(jù)年度預(yù)算編制要求，結(jié)合年度工作任務(wù)，編制專項(xiàng)資金“一上”年度預(yù)算和績(jī)效目標(biāo)；市財(cái)政局審核后，下達(dá)“一下”預(yù)算控制數(shù)；市科技局根據(jù)“一下”預(yù)算控制數(shù)，調(diào)整專項(xiàng)資金預(yù)算和績(jī)效目標(biāo)，提出專項(xiàng)資金支出預(yù)算建議，報(bào)部門分管副市長(zhǎng)審核同意，由市財(cái)政局按程序報(bào)市政府和市人大審批后，下達(dá)專項(xiàng)資金預(yù)算批復(fù)。
第十二條 市科技局根據(jù)專項(xiàng)資金預(yù)算，結(jié)合年度工作任務(wù)，設(shè)置科技計(jì)劃（工程）體系，制定各科技計(jì)劃（工程）具體管理辦法。對(duì)前資助類項(xiàng)目，會(huì)同市財(cái)政局面向社會(huì)發(fā)布各領(lǐng)域項(xiàng)目征集指南，各區(qū)縣（開發(fā)區(qū)）相關(guān)部門和財(cái)政部門負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目資料的初審、上報(bào)工作，市科技局組織專家在對(duì)上報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審的基礎(chǔ)上，提出項(xiàng)目支持計(jì)劃的建議，商市財(cái)政局會(huì)簽后下達(dá)項(xiàng)目支持計(jì)劃；對(duì)事后補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助類項(xiàng)目，根據(jù)具體管理辦法實(shí)施項(xiàng)目申報(bào)、審核等工作，提出項(xiàng)目支持計(jì)劃的建議，商市財(cái)政局會(huì)簽后下達(dá)項(xiàng)目支持計(jì)劃；市財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目支持計(jì)劃按照財(cái)政國(guó)庫管理制度有關(guān)規(guī)定撥付項(xiàng)目資金。
第十三條 專項(xiàng)資金撥付流程：
（一）事前資助項(xiàng)目，資金撥付實(shí)施節(jié)點(diǎn)制管理。項(xiàng)目立項(xiàng)后，由市財(cái)政局按照審定的項(xiàng)目計(jì)劃，預(yù)撥一定比例項(xiàng)目資金至項(xiàng)目單位；對(duì)立項(xiàng)金額較大執(zhí)行期超過1年的項(xiàng)目，應(yīng)合理確定年度資金撥付數(shù)，應(yīng)與項(xiàng)目單位執(zhí)行情況相匹配，避免資金沉淀；項(xiàng)目執(zhí)行過程中，市科技局按項(xiàng)目合同組織項(xiàng)目期中評(píng)估或期末驗(yàn)收評(píng)價(jià)，對(duì)符合要求的項(xiàng)目申請(qǐng)撥付項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)資金。對(duì)項(xiàng)目市財(cái)政資金在10萬元（含）以下的，可試行一次性撥付及經(jīng)費(fèi)包干制管理，由項(xiàng)目承擔(dān)單位根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施需要自主編制和調(diào)整經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
（二）事后補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助項(xiàng)目，由市財(cái)政局按照審定的項(xiàng)目計(jì)劃，一次性下達(dá)資金至項(xiàng)目組織或承擔(dān)單位。
（三）其他方式支持項(xiàng)目，按照有關(guān)規(guī)定撥付資金。
第十四條 項(xiàng)目單位收到資金后，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資金，并自覺接受財(cái)政、審計(jì)和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。
第十五條 事前資助項(xiàng)目資金預(yù)算由直接費(fèi)用和間接費(fèi)用組成。
直接費(fèi)用是指在項(xiàng)目研究開發(fā)過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，主要包括設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、會(huì)議/差旅/國(guó)際合作交流費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)和其他支出等。賦予項(xiàng)目單位經(jīng)費(fèi)管理使用自主權(quán)，其中：勞務(wù)費(fèi)預(yù)算不設(shè)比例限制，由項(xiàng)目單位和科研人員據(jù)實(shí)編制；直接費(fèi)用中除設(shè)備費(fèi)調(diào)增外，設(shè)備費(fèi)調(diào)減及其他科目費(fèi)用預(yù)算調(diào)劑權(quán)全部下放給項(xiàng)目單位，同時(shí)報(bào)市科技局備案；直接費(fèi)用中設(shè)備費(fèi)預(yù)算總額一般不予調(diào)增，確需調(diào)增的應(yīng)報(bào)市科技局審批。
間接費(fèi)用是指在組織實(shí)施項(xiàng)目過程中發(fā)生的無法在直接費(fèi)用中列支的相關(guān)費(fèi)用。主要包括項(xiàng)目單位為項(xiàng)目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費(fèi)用的補(bǔ)助支出,以及績(jī)效支出等。間接費(fèi)用最高不超過直接費(fèi)用扣除儀器設(shè)備軟件購置或開發(fā)費(fèi)后的25%。間接費(fèi)用預(yù)算總額不得調(diào)增，經(jīng)項(xiàng)目承擔(dān)單位與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人協(xié)商一致后，可以調(diào)減用于直接費(fèi)用。間接費(fèi)用由項(xiàng)目承擔(dān)單位統(tǒng)籌使用，不得在核定的間接費(fèi)用以外，再以任何名義在項(xiàng)目資金中重復(fù)提取列支相關(guān)費(fèi)用。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)建立健全間接費(fèi)用的內(nèi)部管理辦法，正確處理好分?jǐn)傞g接成本與科研人員績(jī)效激勵(lì)的關(guān)系，績(jī)效支出主要用于激勵(lì)科研人員，其支出安排與科研人員在項(xiàng)目工作中的實(shí)際貢獻(xiàn)掛鉤，取消績(jī)效支出比例限制。
第十六條 以事后補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助支持的項(xiàng)目資金，項(xiàng)目承擔(dān)單位自主安排用于與科技創(chuàng)新相關(guān)的活動(dòng)，但不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出，不得用于編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費(fèi)，以及國(guó)家規(guī)定禁止列支的其他支出。項(xiàng)目資金監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十七條 事前資助項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目計(jì)劃和合同，未能按計(jì)劃實(shí)施或建設(shè)內(nèi)容有重大調(diào)整的，項(xiàng)目單位應(yīng)按程序逐級(jí)上報(bào)市科技局和市財(cái)政局，經(jīng)審批后調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃或終止項(xiàng)目并收回資金。事前資助項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目單位應(yīng)在項(xiàng)目執(zhí)行期滿三個(gè)月內(nèi)及時(shí)申請(qǐng)驗(yàn)收，市科技局組織驗(yàn)收通過后，由市財(cái)政局撥付項(xiàng)目剩余資金。
第十八條 項(xiàng)目實(shí)施期間，年度剩余資金可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。項(xiàng)目驗(yàn)收后的結(jié)余資金按規(guī)定上繳市財(cái)政。市財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)形成的科技成果，由項(xiàng)目單位管理、使用、處置、收益；其中高校院所成果轉(zhuǎn)化，提高項(xiàng)目科研負(fù)責(zé)人、骨干技術(shù)人員等重大貢獻(xiàn)人員和團(tuán)隊(duì)的收益比例至70%以上。
第十九條 專項(xiàng)資金計(jì)劃管理費(fèi)納入市科技局部門預(yù)算。計(jì)劃管理費(fèi)是指市科技局為組織實(shí)施和管理科技計(jì)劃及其經(jīng)費(fèi)而支出的費(fèi)用。其支出范圍包括：項(xiàng)目指南的制定、項(xiàng)目立項(xiàng)和預(yù)算評(píng)審評(píng)估、監(jiān)督檢查和驗(yàn)收、財(cái)務(wù)審計(jì)、績(jī)效考評(píng)、管理系統(tǒng)建設(shè)、科技管理人員培訓(xùn)以及根據(jù)計(jì)劃管理需要而開展的相關(guān)工作所發(fā)生的費(fèi)用。計(jì)劃管理費(fèi)由市科技局編報(bào)預(yù)算，市財(cái)政局核定。市科技局可根據(jù)工作需要自行組織科技計(jì)劃項(xiàng)目的評(píng)審或?qū)徍?、檢查、驗(yàn)收、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作，也可采取政府購買服務(wù)方式或直接委托專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施；直接委托的，根據(jù)專業(yè)機(jī)構(gòu)委托事項(xiàng)實(shí)際開支情況，經(jīng)審核后給予相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。
第四章 專項(xiàng)資金監(jiān)督管理
第二十條 簡(jiǎn)化項(xiàng)目過程管理，對(duì)實(shí)施周期不超過1年（含）的項(xiàng)目，原則上不進(jìn)行檢查。執(zhí)行期超過1年的項(xiàng)目，市科技局市財(cái)政局應(yīng)適時(shí)組織對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行和專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行和管理。
第二十一條 專項(xiàng)資金和項(xiàng)目實(shí)行全過程預(yù)算績(jī)效管理，包括績(jī)效目標(biāo)設(shè)立、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等編制專項(xiàng)資金預(yù)算或項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，要同步編制績(jī)效目標(biāo)；預(yù)算或項(xiàng)目執(zhí)行中，要加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)跟蹤和運(yùn)行管理；預(yù)算或項(xiàng)目執(zhí)行結(jié)束后，要適時(shí)對(duì)專項(xiàng)資金和項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)；對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)反饋項(xiàng)目單位并督促整改，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度項(xiàng)目立項(xiàng)和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
第二十二條 實(shí)行項(xiàng)目單位與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全過程誠信管理，包括科技計(jì)劃項(xiàng)目的指南編制與咨詢、申報(bào)與受理、評(píng)審與立項(xiàng)、執(zhí)行與驗(yàn)收、監(jiān)督與評(píng)價(jià)等管理與實(shí)施過程，建立誠信獎(jiǎng)懲機(jī)制，推動(dòng)全市科研誠信體系建設(shè)，營(yíng)造誠實(shí)守信的科研環(huán)境。
第二十三條 市科技局應(yīng)按照政府信息公開以及“四清單一張網(wǎng)”改革有關(guān)規(guī)定，主動(dòng)公開專項(xiàng)資金管理辦法、資金分配過程及結(jié)果、績(jī)效目標(biāo)及評(píng)價(jià)結(jié)果等相關(guān)信息。
第二十四條 實(shí)行專項(xiàng)資金管理責(zé)任追究機(jī)制。專項(xiàng)資金管理部門、項(xiàng)目實(shí)施單位、中介機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門（單位）和個(gè)人，以及評(píng)審專家在專項(xiàng)資金分配、審批、管理、使用過程中存在違規(guī)違紀(jì)違法行為的，依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。逐步建立績(jī)效問責(zé)機(jī)制，按照“誰用款、誰負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理未達(dá)到相關(guān)要求，致使財(cái)政資金配置和執(zhí)行績(jī)效未達(dá)到目標(biāo)或規(guī)定要求的有關(guān)部門及責(zé)任人員實(shí)行績(jī)效問責(zé)，并納入政府目標(biāo)責(zé)任考核體系。
第五章 附則
第二十五條 本辦法由市科技局、市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起施行，有效期5年?！段靼彩胸?cái)政局 西安市科學(xué)技術(shù)局關(guān)于印發(fā)西安市科技發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法的通知》（市財(cái)發(fā)[2017]262號(hào)）終止執(zhí)行。
西安市科學(xué)技術(shù)局
西安市財(cái)政局
2020年12月30日
陜公網(wǎng)安備 61019102000282號(hào) 能源監(jiān)管熱線：12398
